中国农村信用合作联社（农村合作金融机构）

机构详解

中国农村信用合作联社

特点

农村信用合作社作为银行类金融机构有其自身的特点，主要表现在：　1、农民和农村的其他个人集资联合组成，以互助为主要宗旨的合作金融组织，其业务经营是在民主选举基础上由社员指定人员管理经营，并对社员负责。其最高权利机构是社员代表大会，负责具体事务的管理和业务经营的执行机构是理事会。　2、主要资金来源是合作社成员缴纳的股金、留存的公积金和吸收的存款；贷款主要用于解决其成员的资金需求。起初主要发放短期生产生活贷款和消费贷款，后随着经济发展，渐渐扩宽放款渠道，现在和商业银行贷款没有区别。　3、由于业务对象是合作社成员，因此业务手续简便灵活。农村信用合作社的主要任务是：依照国家法律和金融政策的规定，组织和调节农村基金，支持农业生产和农村综合发展，支持各种形式的合作经济和社员家庭经济，限制和打击高利贷。

贷款办理程序

贷款申请→贷款调查→贷款审查→贷款审批→签订合同→贷款发放→贷后检查→贷款收回

在农村信用社服务区域内，经工商行政机关(或主管机关)核准登记的企(事)业法人、其他经济组织、个体工商户或具有中华人民共和国国籍的具有完全民事行为能力的自然人，均可向当地农村信用社申请贷款。

借款人申请贷款，应当具备产品有市场、生产经营有效益、不挤占挪用信贷资金、恪守信用等基本条件，并且要符合以下要求：　1、有按期还本付息的能力。原应付贷款利息和到期贷款已基本清偿；没有清偿的，已经作了贷款人认可的偿还计划; 　2、除自然人和不须经工商部门核准登记的事业法人外，应经过工商部门办理年检手续; 　3、农村在贷款社已开立基本账户或一般存款账户，并在该账户内保留有一定数额的支付保证金；自愿接受贷款社的信贷及结算的监督检查，能够保证定期向贷款社报送经营计划和相关业务、财务报表;

中国农村信用合作联社

历史沿革

合作金融组织在我国有悠久历史，在共和国建立以前合作金融在实践中得到一定的发展。但在建国初期的社会主义改造过程中，个人对生产资料所有权被取消，随着公有化程度的提高，农村信用合作社的合作性质被淡化，并被转化成国家银行在 农村的基层机构。进入20世纪80年代以后，这种“官办”的制度安排已不适应农村经济的发展变化。1984年我国农村信用合作社开始推行以恢复组织上的群众性、管理上的民主性和经营上的灵活性为基本内容的体制改革。1996年农村信用合作社与国有商业银行——中国农业银行脱钩，受人民银行代管，并开始按合作性原则运作。2003年，8个省开始进行推行改革试点，取得了阶段性的成效。^[16]2004年，在全国范围内进行深化农村信用社改革并持续至今。

存在问题

党的十六届五中全会提出了构建社会主义新农村的宏伟蓝图，作为一直以农村市场为主阵地的农村信用社，如何抓住机遇，迎接挑战，从战略的高度做好农村市场的布局，全面提升自身的综合竞争力，不断巩固和扩大农村阵地，真正实现农村金融主力军的作用，已成为当前农村信用社的首要任务。而近年来，农村信用社虽然在改革中不断发展壮大，却仍然存在着一些不足：　（一）人力资源丰富，人才资源匮乏。大多数农信社的网点都有5人以上，但在从业人员当中，第一毕业院校全日制大专以上学历的，占比却很少。同时，各营业网点一线人员年龄结构相对偏大，对新鲜事物的适应能力明显滞后，真正精业务、懂技术、高素质、富有开拓精神的人才屈指可数。^[3]　（二）网点资源丰富，网络资源不足。农信社作为地方金融的主力军，其网点布局往往以撒网式进行，一般每个乡镇都有一到两个网点，比较繁华的乡镇，网点数目则多达十多个。丰富的网点资源对网罗客户起到了较好的作用。但由于农信社普遍存在服务手段落后、结算渠道不畅的弱点，且地区发展差异性大（如有的农信社已自主开发了卡业务，但也有的农信社仍停留在单机操作水平）等因素，规模性业务开发的网络资源极端缺乏。　（三）传统业务操作系统完善，新业务发展平台尚未建立。经过多年的发展，目前农信社在传统的综合业务系统网络上与商业银行的差距已大为缩小。但涣散的经营机制使大规模业务开发缺乏统一的平台，各自为政的做法，往往增大了开发成本、增加了统一的难度、增大了地区的差异。　（四）人缘优势突出，优质客户资源不足。长期以来扎根农村，农信社与地方建立了深厚的人缘亲和力，培育起一支以广大农民、个体工商户、农村集体经济组织为主的客户群。但面对弱质产业的农业、弱势群体的农民，农信社现有客户群中，优质客户比重极低。　（五）当地信息来源丰富，同业信息共享存在壁垒。深厚的人缘、地缘优势，给农信社广泛收集地方信息提供了条件。但与同业间网络的等级差别，影响了农信社与同业之间的信息沟通，进而对拓展新业务的资源共享、风险防范等产生了负面的影响。　（六）竞争压力较小，创新动力不足。由于当前农信社在农村中的“垄断”优势，使农信社的竞争压力相对较小，从而形成一种自得情绪，严重影响了竞争意识、竞争氛围的形成。

改革方向

新农村建设是一项涉及到农村经济、政治、文化等全方位的工作，需要全社会的共同关注和共同开发。其中“生产发展、生活宽裕”作为新农村建设的经济基础，必然要求在建设的初期有大量的资金投入，而这个投入单纯依靠政府是不可能实现的。为此，国家通过行政杠杆及财税优惠等手段，干预、引导各方面的资金汇聚到农村市场。这些优惠政策包括：

2005年12月29日，十届全国人大常委会第十九次会议通过决议：农业税自2006年1月1日起废止。税负的减轻，从另一个方面增加了农民的收入。

2005年12月29日，全国农村工作会议提出了“三个高于”原则：2006年国家财政支农资金增量要高于上年，国债和预算内资金用于农村建设的比重要高于上年，其中直接用于改善农村生产生活条件的资金要高于上年。^[17]标志着“工业反哺农业，城市反哺农村”将不再是一句空话。

根据中央《关于推进社会主义新农村建设的若干意见》，各地相继对农业龙头企业、农村个体经营户等出台了所得税收减免政策，并采取财政贴息、财政补贴银行贷款的方式，吸引工商企业和社会闲散资金投入。同时，各地也开始积极探索建立农业风险补偿机制，完善农村保险体制等，通过社会保险方式解决农民后顾之忧，减轻财政负担。

改革措施

面对以上情况，农村信用社应充分利用新农村建设的优惠政策和良好环境，不断增强综合竞争力，巩固扩大农村市场，实现地方、农信、农民“三赢”。　（一）加强与外部的协调合作　1、加强银政合作。农信社作为地方金融机构，决定了与地方政府存在密不可分的关系。但农信社与地方政府的密切关系由于历史的原因形成了典型的对立统一关系。首先，在对立上，由于在特定的历史阶段，政府行政性指令放款给农信社造成了沉重的不良资产包袱，农信社对政府管理行为终究带有怀疑和顾虑；其次，在统一上，无论是地方还是农信社，基于在农村中的共同目的和利益，在促进农村经济发展上是存在共识的。因此农信社必须切实加强与地方政府的协调与沟通，理顺情绪、理顺关系，努力实现与地方政府的相互理解、相互支持、共同发展。　（1）促成各项优惠政策贯彻落实。中央已出台了一系列关于对支农资金投入的优惠性政策指引。^[12]农信社应加强与地方政府沟通，促使各项优惠政策实施细则的制订，促成各项优惠政策的彻底贯彻落实，降低支农投入的运营成本，提高支农投入的风险防范系数，在获得优惠政策中实现自己的休养生息和壮大发展。　（2）争取对清收涉政不良贷款的支持。由于历史的原因，农信社不良资产中，很大一部分是涉政贷款。对这部分贷款，单纯依靠农信社的力量进行清收存在着较大的难度。农信社应加强与地方政府的沟通，从减轻农信社历史包袱、扶持地方金融发展壮大及构筑地方诚信环境的角度出发，争取地方政府对清收工作的支持，利用一切可行的方式盘活不良贷款，优化资产结构，提高资产质量。　（3）探索与财政支农资金的合作。随着政府在新农村建设中财政投入的不断增加，农信社可探索将信贷资金与财政资金捆绑式结合运行的模式，一方面缓解自身的支农资金压力，另一方面可利用自身地处农村金融市场前沿，对“三农”情况熟悉，对当地农村的信用环境、经营情况、生产状况较为了解的优势，配合地方政府更好地发挥支农资金的作用，提高支农资金的效率。同时，通过与财政资金的合作，扩大农信社的影响，提升农信社的形象。　（4）及时反馈信息以引导政府调整政策方向。新农村建设是一场以农民为主体、以政府为主导的农村金融改革。政府部门以一系列的财税优惠政策引导各方资金流向农村，促进农村经济的发展，促进农民的增收。农信社要履行好社会人的义务，加强与政府的协调与沟通，利用自身在农村中的信息资源优势，及时收集政策落实情况的信息，反馈给政府部门，引导政府部门及时调整政策的方向，形成政策环境的良性互动发展，实现农村、农信、政府的三方共赢。　2、加强银银合作。新农村建设对金融服务提出了更高的要求，而农信社当前的服务水平与这些服务需求间可能存在一定的差距。因此，农信社应在充分发挥自身网点资源、人力资源、地方信息资源等方面优势的基础上，结合商业银行的技术优势、管理优势和资金优势，实现在国际金融、投资理财等业务上与商业银行的合作。以合作为导因、以学习为目的，切实转变观念、拓宽思路、增强实力，待条件成熟后，逐步将合作转变为自为，扩大市场占有率。　3、加强银保合作。^[4]农村保险业是一个成长中的市场，各种保险业务正处于由无到有、由有到全的局面。其各项业务的开展，既事关农民养老、意外伤害、医疗等方面的保障，也涉及新农村建设投入资金遇到不可抗力因素时的保障。农信社与保险业的合作，一方面以保险对象的身份出现，积极参与政府与商业保险公司合作开发的农业险，保障自身的资金安全，降低支持新农村建设的成本；另一方面以保险合作者的身份出现，以拓展中间业务的形式，为保险公司代理开办各项保险业务，不断延伸服务领域。　（二）加快内部的改革发展　构建社会主义新农村建设的提出，为农信社抓住机遇、迎接挑战、发展自我创造了一个良好的外部环境。农信社应切实抓住这个机会，苦练内功，加快发展。　1、明确定位。农信社应清醒了解自身的优势和不足，牢牢把握“面向农村、服务农民、发展农业”的市场定位，合理制定远、近期经营目标。在目前情况下，首先应该是不求做大，但求做强，尽量实现业务精品化、市场最优化、利润最大化。在实现精、壮、强的目标后，逐步拓展业务范围、创新业务品种、扩张业务市场，达到巩固和扩大农村阵地的最终目的。　2、在发展中转换思想，理顺机制。新一轮农信社改革对明晰产权关系、完善法人治理机构等方面都取得了阶段性的成果和实质性的进展。在新农村建设中，农信社应在农村改革中，理顺政府领导、行业管理和自主经营之间的关系；在商业化运作中，真正实现理事会、监事会、社员代表大会相互制约、相互监督的法人治理结构。从而对农信经营者的经营理念进行一次“大换脑”，促使农信社经营管理行为能真正与时俱进，与先进银行管理理念并轨。　3、加快构建业务平台，大力实施人才工程建设。技术平台与人才建设滞后已经成为制约农信社可持续发展的瓶颈。要突破这个瓶颈，农信社一是要以前瞻性的思维和联动性的发展战略，以省联社为主导，构建一个全省乃至全国性的，高起点、现代化、多功能的金融信息化服务体系，为各项业务的拓展提供一个优秀的服务平台。二是要切实转变农信社“近亲繁殖”的进人、用人现状，做到“送一批人出去、进一批人进来、退一批人回去”。“送一批人出去”是把一批年纪较轻、思维活跃、敢创敢拼、学历层次较高的人送到专业院校进行再学习，让他们掌握最新的金融理念、了解最新的金融政策、熟悉最新的金融技术，与时俱进、开拓视野，把这批人培养成农信社的中坚力量；“进一批人进来”是按照农信社部门设置和业务发展需要，引进一批金融文秘人才、计算机管理人才、营销人才等，改善、优化农信社的人力资源机构。“退一批人回去”是让一批年龄偏大、知识层面偏低、新事物接受能力较弱的职工提前退休，让新鲜血液可以补充进来。在这里要再提提“送一批人出去”，必须是把这批人以“脱产学习”或委托培训的方式送出去，但不宜以“交流”的方式送出去，因为随着各商业银行企业运作的强化，其对自身商业机密的保护性也加强，“交流”人员学习效能性将降至最低。在“退一批人回去”方面，也要做好对这批人的后续安置工作，尽量做到人心不乱，避免影响农信社凝聚力。　4、突出支持重点。农村信用社要迅速适应农村产业结构调整和农民信贷需求的变化，及时调整服务目标和方向，合理安排资金使用顺序，促进农业产业结构不断优化升级。一是推动农村传统产业实现规模经营。积极筹措资金，统筹安排使用顺序，优先对农业生产大户和有市场潜力的种植、养殖户给予重点资金扶持，支持种养业大户扩大生产规模，提高生产效率。二是积极支持符合国家产业政策的农业龙头企业的发展壮大，兼顾基地和农户，形成龙头带动基地，基地联结农户的生产经营模式，增加农产品的附加值，增加农民收入。三是大力支持特色产业和产品的基地建设。要结合自身实际，因地制宜，区别对待，突出重点，主攻优质、高效、生态和安全农业。四是大力支持农村市场和农业服务体系建设。积极支持兴建集收购、销售、流通于一体的农副产品批发市场，拓宽商品流通渠道，提高农产品的商品率和市场竞争力，增加对化肥、农药、农机和种子经营等服务体系的信贷支持，为促进农业现代化和可持续发展提供资金支持。

考试教材

书　名：经济、金融、会作　者：农村信用社招聘考试命题研究中心　出版社：中国经济出版社 　出版日期：2009-10 　开　本：16开　页　数：281页　ISBN号：750179570

前言　近年来，我国一些大型事业单位的招聘考试异军突起。这不仅在聘用机制上体现了更透明、更公平的理念，同时也在当前就业形势比较严峻的社会状况下为广大待业人员提供了一个良好的就业平台。因而，这些招聘考试受到众多大学毕业生以及其他社会人员的特别青睐。在这些事业单位的招聘考试活动中，农村信用社招聘考试尤为引人注目。自2004年以来，山东、河南、辽宁、河北、四川、湖南、湖北、贵州、江苏、内蒙古、青海、吉林、福建、甘肃等省、自治区的农村信用社机构在公务员考试机制逐渐成熟的基础上，相继面向社会公开开展招聘考试活动。相对于农村信用社招聘考试活动发展的蓬勃之势，其相关辅导用书却是匮乏不堪，这给众多致力于报考信用社招聘考试的考生带来了很大的困扰。针对这种状况，我们从服务考生、方便考生的宗旨出发，在市场调查、综合研究的基础之上，会同该行业相关专家学者深入研究了近年来各省信用社招聘考试的考试大纲（要求），总结了信用社招聘考试的命题规律，探讨了未来的考试命题趋向，并以此为基准，及时组成精锐的丛书编写小组编写了这套《农村信用社招聘考试专用系列教材》（共含《公共基础知识》、《法律》、《金融、经济、会计》、《计算机》四册）。它以简练的行文体例，实用的知识要点，众多的历年真题，权威的专家详解为基本特色，采用手把手的方式，教会考生如何获得高分的技巧。归结其主要特点，可以概括为以下几个方面：　1.权威性　本系列教材是在组织行业内相关专家学者在充分调研各省市农村信用社招聘考试的考试大纲（要求）、历年真题的基础上，组织精锐的编写团队进行编写的。不论从知识内容讲解方面，还是体例安排和考点预测方面，均具有较强的权威性。　2.针对性　我国农村信用社是一个比较特殊的银行业金融机构。相对而言，其招聘考试的命题方向与公务员、村官等考试的命题方向有很大不同。针对这一实际情况，我们在编写教材时，特意立足于农村信用社的工作实际，在公共基础知识之上，着重讲解信用社工作人员必备的知识内容。毋庸置疑，这些内容也大都是农村信用社选拔考试的重要考点所在。　3.实用性　本系列教材不论是在体例安排方面，还是在内容讲解方面，均以方便考生高效率备考复习为宗旨，务求实用。在体例安排上，为了提高对考点训练的实效性，我们特意在每编知识内容后面设置了真题实训与详解、考点强训两个板块，以便考生熟悉农村信用社考试命题情况，准确把握考试命题方向。在内容讲解方面，除了详尽的知识讲解外，我们还根据考生自学的特点，随书赠送同步光盘一张，内含每一章节的考点自测题库及众多实用备考辅助学习资料，学练结合，事半功倍。　4.超值性　我们的编写团队会根据考试的不断变化和知识的不断更新及时在网站上对教材陈旧内容进行修订、补充，并提供最新的农村信用社招聘考试讯息，以及最新的历年真题和模拟试题，让考生读者花最少的钱，享受最超值的服务。由于时间仓促，本系列教材在编写过程中难免有不足之处，敬请广大读者、同人不吝指正。在此，我们也再次对在编写、出版过程中，对本书给予大力支持和悉心指点的考试命题专家和相关组织单位表示诚挚的感谢。同时，我们也衷心希望本系列教材能够为广大读者朋友带来实实在在的帮助，使每一位考生都能够学有所成，考试成功。

第一编 经济学　第一章政治经济学原理 　第一节 政治经济学概述　一、政治经济学的概念　二、政治经济学的产生与发展　三、政治经济学的研究对象　第二节 政治经济学的一般原理　一、商品和价值　二、货币与货币流通　三、资本及其循环和周转　四、社会总资本再生产　五、信用与信用制度　第三节 资本主义生产关系　一、资本主义概述　二、剩余价值的生产　三、资本主义的分配　第四节 社会主义生产关系　一、社会主义生产关系的实质　二、社会主义初级阶段的基本经济制度 　三、社会主义个人收入分配制度　四、社会主义市场经济 　第二章 宏观经济学　第一节 宏观经济学概述　一、宏观经济学的研究对象　二、宏观经济学的产生与发展　三、宏观经济学的内容　第二节国民收入核算 　一、国内生产总值的概念　二、核算国民收入的两种方法　三、从国内生产总值到个人可支配收入 　四、国民收入的基本公式　五、名义gdp和实际gdp 　第三节简单国民收入决定理论 　一、凯恩斯的消费理论　二、国民收入的决定及变动　三、乘数论　第四节 产品市场和货币市场的一般均衡　一、is曲线 　二、lm曲线　三、is-lm分析　第五节宏观经济政策分析 　一、经济政策目标　二、财政政策　三、货币政策 　四、两种政策的混合使用　第六节 总供给一总需求模型(ad-as) 　一、总需求曲线 　二、总供给曲线　三、总需求总供给模型　第三章 微观经济学　第一节 微观经济学概述　一、微观经济学的研究对象　二、微观经济学的一个基本假设条件　三、微观经济学的产生与发展　四、微观经济学与宏观经济学的区别　第二节 需求、供给与均衡　一、需求理论　二、供给理论　三、均衡理论　第三节消费者行为分析 　一、效用论概述　二、无差异曲线　三、预算线　四

信用社贷款

农村信用社是服务“三农”金融的主力军，相对其它金融机构，信用社有如下特色贷款产品：

农户小额信用贷款是农村信用社基于农户的信誉，在核定的额度和期限内向农户发放的不需抵担保的贷款。农户小额信用贷款是农村信用社根据农户生产经营的特点专门开发的产品，是农村信用社的特色产品。^[13]农户小额信用贷款实行“一次核定、随用随贷、余额控制、周转使用”的管理办法。^[10]适用对象范围 　具有农村户口，主要从事农村土地耕作或者其他与农村经济发展有关的生产经营活动的农户。^[14]业务办理流程（1）农户信用等级评定。主要根据农户基本情况、资产负债状况、生产经营状况、信誉程度等指标进行测评。农户信用等级分为优秀、较好、一般三个档次。　（2）核定农户信用额度。根据农户信用等级评定结果、农户资金需求情况及信用额度申请，由农村信用社核定相应等级的信用贷款限额。　（3）发放贷款证。以户为单位，一户一证。　（4）借款申请。农户申请贷款时，持农户贷款证、有效身份证（或户口簿），便可申请办理信用额度内的贷款。　（5）贷款发放。农村信用社接到农户借款申请后，由信贷专柜人员（或门柜人员）审查后签订合同，填制借款借据，农户可按规定支用贷款。　（6）按期还款。借款人按照借款合同约定偿还贷款本息。^[5]

农户联保贷款是由社区居民组成联保小组，农村信用社对联保小组成员发放的，并由联保小组成员相互承担连带保证责任的贷款。^[18]联保小组由居住在农村信用社服务区域内的借款人组成，一般不少于5户。农村信用社根据联保小组各成员贷款的实际需求、还款能力、信用记录和联保小组的代偿能力，核定联保小组成员的贷款限额，联保小组各成员的贷款限额相同。对单个联保小组成员的最高贷款限额根据地方经济发展、当地居民收入和需求、农村信用社的资金供应等状况确定。联保协议有效期由借贷双方协商议定，但最长不得超过3年。联保协议期满，经农村信用社同意后可以续签。在联保协议有效期内，借款者本人在原有的贷款额度内可周转使用贷款。联保贷款期限由农村信用社根据借款人生产经营活动的周期确定，但最长不得超过联保协议的期限。

农户建房贷款是指农村信用社向农户发放的用于改善农户居住条件的贷款。申请农户建房贷款的农户应具备信用良好、有偿还贷款本息能力、已取得建房用地相关批准手续和不低于50%的自有资金等基本条件。具体贷款额度根据农户建房总投资、自筹资金情况及还款能力确定，既可以发放担保贷款，又可以发放信用贷款，其中优秀信用户信用贷款最高不超10万元，较好信用户最高不超过5万元，一般信用户最高不超过3万元。贷款期限最长为5年。^[9]

贷款利率

最新基准利率

信用社浮动利率 　贷款机构可以在央行制定的基准利率基础上有一定的浮动。信用社贷款利率浮动范围比银行更大，农村信用社贷款利率浮动范围为0.9～2.0，商业银行贷款利率浮动范围为0.9～1.7。^[2]

发展与三农

农村信用社已有五十多年的发展史，历史的经验也告诉我们：农村信用社与“三农”之间息息相关，相辅相成，只有“三农”经济的发展，才会有信合事业的兴旺发达；反过来讲，信用社能发展到今天，也离不开“三农”经济发展这个基础。所以，笔者认为“三农”经济是农村信用社的立社之本、强社之基、发展之源。　7一、立足“三农”是信用社的立社之本。^[1]作为任何一个企业都要有自己的市场，有自身发展的空间，只有找准市场定位、正确把握市场、大力拓展市场，这个企业才能永远立于不败之地。那么信用社的市场在哪里？历史的、现实的经验已告诉我们，信用社的市场在农村，潜力在农村，发展在农村，这是因为农村信用社是农村金融的主体，是由它的性质和服务对象所决定的。由此不难看出，农业的兴旺、农民的致富、农村经济的发展，决定着信用社的生死存亡，是信用社的立社之本。二、服务“三农”是信用社强社之基。我国农村土地辽阔，人口众多，资源丰富，具有较大的区域发展空间。“民以食为天”，农村经济的发展关系到国家的安定。党中央历来非常重视农业、农民、农村经济工作，因为农村经济基础决定着上层建筑。^[7]我们农村信用社是“三农”主力军，直接担负着为“三农”服务的重任，也是我们的办社宗旨。因此，服务“三农”是我们农村信用社义不容辞的责任，是信用社强大兴旺之基。没有农村经济的繁荣，就不会有信用社的今天，信用社也就失去了生命力。三、支持“三农”是信用社发展之源。^[8]经济兴，金融旺。经济决定金融，金融反作用于经济，这是辩正的有机统一体。既然，信用社的市场定位在农村，潜力在农村，发展在“三农”，那我们就应以支持“三农”为己任，不断加大信贷投入，支持新农村建设。只有这样，信用社才能实现可持续发展，不断提高自身效益、社会效益和真正达到“社农”双赢的目的。综上所述，农村信用社的发展始终与“三农”经济密切相关，不可分割。只有我们永远牢记为“三农”服务的办社宗旨，坚持科学发展观，竭尽全力支持“三农”发展，为“三农”提供更好、更全面的服务，才能推动信合事业的发展，为建设富裕、开放、文明和谐的社会主义新农村做出新的更大的贡献。